——2016年11月17日在白银市第九届人民代表大会第一次会议上

白银市财政局局长 马 勤

    一、第八届人代会以来五年期间的财政运行情况

    五年来，全市财税部门在市委的坚强领导下，在市人大、市政协及社会各界的监督支持下，认真贯彻落实国家各项财税政策，紧扣“稳增长、促改革、调结构、惠民生”发展主题，努力壮大财政实力，优化支出结构，推进财税改革，全面完成了第八届人代会历次会议确定的各项工作任务，为全市经济社会转型发展奠定了坚实基础。

    （一）财政收支稳定增长。收入方面：全市大口径财政收入累计完成263.63亿元，比上个五年增加101.46亿元，年均增长3.4%。一般公共预算收入累计完成126.71亿元，比上个五年增加72.29亿元，年均增长9.6%。在狠抓收入的同时，积极争取上级财政支持。上级财政对我市的一般性转移支付补助2011年为31.57亿元，2016年预计达到60亿元；专项转移支付补助2011年为36.27亿元，2016年预计达到45亿元。支出方面：全市一般公共预算支出累计实现625.26亿元，比上个五年增加335.08亿元，年均增长12.02%。

    （二）支持发展效果明显。全市各级财政通过设立和扩大各类发展资金，支持循环经济示范区建设。设立白银科技创新驱动基金，支持科技企业孵化器建设。理顺市与园区财政体制，支持高新区发展壮大。投入资金建设白银新材料研究院、兰大白银产业技术研究院等技术研发平台。设立农业专项资金，加快瓜菜、林果、草畜等特色产业发展。投入资金支持非公经济和第三产业发展，促进了新的财源增长点形成及其发展壮大。与此同时，认真贯彻实施各项减税降费政策措施，有效减轻了企业负担，激发了市场主体活力。五年来，全市税收收入81.18亿元，比上个五年增加39.26亿元，年均增长6.57%。

    （三）脱贫攻坚稳步推进。围绕全面建成小康社会的总目标，全力做好精准扶贫精准脱贫工作。扎实推进双联行动、“1236”扶贫攻坚行动和“1+17”精准扶贫行动。五年来，市县投入财政专项扶贫资金11.3亿元，发放各类扶贫惠农贷款99.2亿元。建成121处农村饮水安全工程，解决了68.9万人饮水不安全问题，改造农村危旧房6.3万户。全市贫困人口从2011年的54.8万下降到2015年底的23.3万，贫困发生率从41%下降到17.3%。

    （四）民生保障持续改善。各级财政始终坚持民生优先导向，积极调整优化支出结构，大力压减“三公”经费等一般性支出，集中财力保障和改善民生。五年来，全市财政用于教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务和节能环保等民生领域的资金达到473.11亿元，占一般公共预算支出的75.71%。

    （五）财政改革有序推进。预算制度改革全面推进，全口径政府预算体系逐步完善，预决算公开工作全面推行；国库集中支付覆盖所有预算单位，公务卡支付范围持续扩大，财政直接支付比例不断提高；进一步完善预算支出绩效目标管理，不断扩大绩效评价覆盖面，资金使用绩效明显提升；财政管理体制不断健全，“营改增”全面实施，高新区财政独立运行，有效激发了市场主体活力，支持了高新区发展；政府债务管理机制日益完善，存量债务得到清理甄别，并通过科学实施存量债务置换，防控了财政风险；政府投融资机制得到创新，财政资金杠杆引导作用得到有效发挥，PPP模式稳步推进；财政监督检查实现了常态化管理，有效严肃了财经纪律。

    过去五年，我市经受了整体经济下行、主体企业效益波动、财政收支矛盾更加突出等各种考验。我们认真履行职责，积极化解不利因素，全市财政持续平稳发展，成绩来之不易。这是市委正确领导、科学决策的结果，是市人大和市政协有效监督和社会各界鼎力支持的结果，是各县区、各部门密切配合、扎实工作的结果，特别是全体纳税人大力支持的结果。这里，我谨代表全市财税部门向为白银财政做出贡献的各级领导、各界人士、所有纳税人表示衷心的感谢和崇高的敬意!

    在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前全市财政还面临不少困难和问题。随着整体经济下行压力加大，财政收入增速回落明显，财政增收空间十分有限，同时保工资、保民生等刚性支出不断增加，财政收支矛盾非常突出。特别是随着机关事业单位养老保险等改革的推进，部分县区财政运行更加困难。对此，我们必须要高度重视，并采取行之有效的措施，逐步予以解决。

    二、2016年1-10月全市财政预算执行情况

    今年以来，全市各级财税部门紧紧围绕市委各项决策部署，主动适应经济发展新常态，全力组织财政收入，努力争取上级支持，不断优化支出结构，继续推进财税改革，重点保障脱贫攻坚工程和基本民生需求，为全面建成小康社会提供坚实保障。

    （一）2016年1-10月预算执行主要指标

    1、全市一般公共预算执行情况

    截止10月底，全市大口径财政收入累计完成42.97亿元，增长8.81%。全市一般公共预算收入完成20.29亿元，完成汇总预算的75.1%，增长15.46%。市级收入完成6.91亿元，增长23.33%，其中：市本级完成5.86亿元，增长19.47%；高新区完成1.05亿元，增长50.47%。县区级收入完成13.39亿元，增长11.78%，其中：白银区完成5.58亿元，增长18.22%；平川区完成2.24亿元，增长10.33%；景泰县完成1.65亿元，增长1.42%；靖远县完成1.95亿元，下降5.97%；会宁县完成1.97亿元，增长28.84%。

    截止10月底，全市一般公共预算支出累计完成109.72亿元，增长11.74%。市级支出23.96亿元，增长40.59%，其中：市本级支出23.37亿元，增长38.8%；高新区支出0.59亿元，增长185.49%。县区级支出85.76亿元，增长5.68%，其中：白银区支出15.47亿元，下降0.68%；平川区支出10.16亿元，下降3.98%；景泰县支出13.48亿元，增长14.67%；靖远县支出19.87亿元，增长4.02%；会宁县支出26.78亿元，增长10.96%。

2016年，大口径财政收入预计完成53.75亿元，增长5.5%。全市一般公共预算收入预计完成27亿元,增长6%。一般公共预算支出预计完成148.88亿元，增长13.77%。

    2、全市政府性基金预算执行情况

    截止10月底，全市政府性基金预算收入4.15亿元（主要是国有土地使用权出让金收入3.69亿元），其中：市级收入1.05亿元，县区级收入3.1亿元。全市政府性基金预算支出5.05亿元（主要是国有土地使用权出让金支出4.06亿元），其中：市级支出1.13亿元，县区级支出3.92亿元。

      2016年，全市政府性基金预算收入预计完成5.31亿元，全市政府性基金预算支出预计完成5.31亿元。

      3、全市社会保险基金预算执行情况

    截止10月底，全市社会保险基金总收入24.44亿元，其中：企业职工养老保险8.96亿元，城乡居民养老保险3.29亿元，城镇职工医疗保险3.6亿元，城镇居民基本医疗保险0.91亿元，新型农村合作医疗6.62亿元，工伤保险0.46亿元，失业保险0.43亿元，生育保险0.17亿元。

    截止10月底，全市社会保险基金总支出22.24亿元，其中：企业职工养老保险9.75亿元，城乡居民养老保险2.26亿元，城镇职工医疗保险2.74亿元，城镇居民基本医疗保险0.81亿元，新型农村合作医疗6.02亿元，工伤保险0.38亿元，失业保险0.19亿元，生育保险0.09亿元。

      2016年,全市社会保险基金总收入预计完成25.66亿元，全市社会保险基金总支出预计完成27.09亿元。

   （二）全市预算执行的主要特点

    ——稳中求进，财政收支实现稳步增长

    面对宏观经济下行，结构性减税等不利局面，全市各级财税部门主动作为，不断完善综合治税和源头管控机制，一手抓税收收入征管，一手抓非税收入管理，挖潜增收和稽查促收双管齐下，确保应收尽收，应缴尽缴。截止10月底，税收收入完成14.04亿元，增长15.6%，非税收入完成6.25亿元，增长15.16%。同时，主动争取上级支持，调整优化支出结构，大力压缩一般性支出，全力保障重大项目建设、脱贫攻坚、民生改善等重点支出，财政支出规模进一步扩大。截止10月底，全市一般公共预算支出109.72亿元，增长11.74%。

    ——脱贫攻坚，支农惠农政策落实有力

    按照市委对农村工作的要求，扎实推进脱贫攻坚行动，大力整合财政资金，加大对“三农”的投入力度，支持农村各项事业发展。截止10月底，全市农林水事务支出16.27亿元，同比增长2.79%。一是支持农村经济社会事业发展。争取省财政切块分配我市精准扶贫精准脱贫整合资金34.82亿元，比上年增长26.66%。落实安排扶贫专项资金4580万元，支持农村经济社会事业发展。二是改善农业生产条件。争取小型农田水利建设项目资金15350万元，地方水利工程建设资金3000万元，水土保持项目资金2136万元，有力推动全市水利基础设施建设，促进农业生产条件进一步改善。三是推进美丽乡村、环境整洁村及一事一议项目建设。争取上级专项经费1100万元，市级配套1100万元，支持32个美丽乡村示范村建设。市级安排配套资金690万元，支持138个环境整洁村建设。争取上级财政奖补资金7851万元，市级配套资金400万元，用于一事一议项目建设。四是加快精准扶贫贷款发放进度。截止10月底，累计发放精准扶贫贷款31.52亿元。

    ——突出重点，促进民生改善取得实效

    坚持以保障民生为重点，继续加大民生领域资金投入力度。截止10月底，全市用于民生方面的支出达89.45亿元，占一般公共预算支出的81.52%。一是促进教育均衡发展。教育支出22.97亿元，增长15.62%。市级安排资金4350万元，用于薄弱学校改造、中职免学费、寄宿生生活补助、农村代课教师工龄补助、营养改善、高职生均财政拨款等。二是推动科技进步创新。科学技术支出0.54亿元，增长27.21%。安排白银新材料研究院建设运营费100万元、兰大白银产业技术研究院300万元、科技孵化器运营补助200万元、技术研究与开发专项500万元、高层次人才项目扶持200万元，为我市科技进步和创新创业发展注入了活力。三是提高公共文化服务水平。争取资金900万元，用于农村文化建设、博物馆免费开放、体育中心运行。安排资金150万元，用于“一村一场”农民体育建设工程。安排专项资金260万元，用于支持文化产业发展。四是健全社会保障体系。社会保障和就业支出26.7亿元，增长19.83%。安排资金1500万元，用于失地农民低保及养老保险。安排资金4000万元，用于行政事业单位医疗保险改革。安排资金620万元，用于重度残疾人水电暖补贴。安排配套资金700万元，用于城市最低生活保障。安排资金200万元，继续实施就业技能培训工程。五是深化医疗卫生体制改革。医疗卫生与计划生育支出12.34亿元，增长8.25%。安排资金3313万元，用于公立医院床位补贴。新农合补助标准提高到420元/人/年，新型农村合作医疗保险进一步加强。六是加大保障性住房建设力度。住房保障支出7.4亿元，增长52.55%。共争取到各类保障性住房资金58958万元，其中：中央财政补助资金52691万元，省级补助资金6267万元。市本级安排保障性住房资金4510万元，确保了保障性住房建设工程的顺利进行，让住房困难家庭享受到保障性住房。

    ——推进改革，财政管理水平不断提升

    进一步深化财税体制改革，转变管理观念，创新管理方式，推进财政科学化精细化管理。一是完善国库管理改革。除部分实拨单位外，市县所有预算单位全部纳入国库集中支付范围；公务卡改革全面展开，资金使用透明度和安全性进一步提高；“金财工程”应用支撑平台运行平稳，基本实现部门预算、实拨资金、国库集中支付和预算执行动态监督一体化。二是全面推开“营改增”试点。从今年5月1日起全面试点后，所有行业或企业的国内增值税收入，中央和地方实行50%:50%的分享比例。地方留成50%部分，省级分享15%，地市级分享35%（市级15%，两区20%，直管县和高新区市级不参与分享）。三是努力盘活财政存量资金。收回全市各部门结转结余存量资金1.67亿元，全部收缴国库并重新安排使用，提高了资金使用效益。从今年开始，建立了财政存量资金的定期清理和常态化管理机制。四是加强政府债务管理。按照财政部对地方政府债务实行规模控制和分类管理的要求，加强地方政府债务管理，将政府债务纳入年度预算。2016年，到位债券资金47.81亿元（置换债券39.61亿元,新增债券8.2亿元），其中：市本级27.12亿元，白银区5.17亿元，平川区1.94亿元，靖远县7.83亿元，会宁县2.68亿元，景泰县3.08亿元。通过争取政府债券，降低了融资成本，缓解了偿债压力。五是全面公开预决算。2016年，对经人代会批准的政府预算、部门预算及“三公”经费预算，在政府门户网站进行了全面公开。六是积极推进预算绩效评价。2016年，有序开展了国家重点生态功能区转移支付、资源枯竭型城市转移支付、土地出让金等预算绩效评价工作。按照省上统一部署，以政府购买服务方式，开展第三方绩效评价，完成了2015年市级预算绩效评价和白银新材料研究院专项资金绩效评价工作。

    ——强化监督，科学理财能力不断提高

    2016年，为进一步抓好我市财政资金的管理与监督，开展了“四项”整治、预决算公开检查、会计监督检查、“小金库”专项治理，严肃了财经纪律，提高了会计信息质量，建立了防治“小金库”长效机制。组织了财政扶贫资金监督专项检查，对规范财政扶贫资金管理，保障扶贫资金安全有效使用起到了积极的作用。

    三、今后五年财政改革发展的总体设想与目标

    今后五年，是我市进一步深化财税改革、加快转变经济发展方式、全面建成小康社会的关键时期，综合分析宏观经济和区域发展形势，机遇和挑战并存。根据新常态、新任务和新的发展要求，今后五年我市财政发展的总体设想和具体目标是：

    财政收入目标：在全市经济稳定发展的基础上，一般公共预算收入与经济保持同步增长，财政收入增长的稳定性进一步增强；地方政府举债融资机制进一步完善，财政风险有效防控。

    财政支出目标：按照建立和完善公共财政的基本要求，合理调整和优化财政支出结构，把保障和改善民生作为公共财政支出的优先方向，在财政收入稳定增长的基础上，争取上级大力支持，保持财政支出稳定增长，到2020年全市财政支出达到200亿元左右，年均增长8%左右。

    收支平衡目标：坚持量入为出、量力而行、尽力而为的理财思想，建立跨年度预算平衡机制。通过增强财政实力，加强财政管理，提高财政运行质量，确保重点支出需要，确保实现年度财政收支平衡。超收主要用于削减财政赤字、化解政府债务、补充预算稳定调节基金；短收要通过调入预算稳定调节基金或削减支出解决。

    四、2017年全市及市级财政预算草案编制情况

    （一）2017年全市财政经济形势

      2017年财政收支矛盾依然比较突出。从收入方面看：招商引资和项目建设不断推进，全市经济发展趋势向好。白银有色集团、银光公司、靖煤公司等骨干企业通过技术改造，产能不断扩大，发展势头良好，园区建设为培植新的经济增长点提供了有效平台，固定资产投资进一步加大，这些都将为财政收入持续增长奠定良好基础。但随着中央和省上一系列减税降费政策的出台，将直接影响税收收入增长，财政增收压力较大。从支出方面看：落实中央、省市确定的各项重大决策，保障和改善民生，支持转型，加大公共服务投入等都需要大量资金。另外，中央新出台的增支政策密度高、刚性强、幅度大，如医药卫生体制改革、基本工资改革、机关事业单位养老保险改革以及保障性安居工程等，都需要财政新增大量支出。

    （二）预算编制的思路和原则

    结合我市财政经济形势，2017年全市财政收支预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念。按照市委对财政工作的要求，拓展税源，狠抓收入，积极争取上级补助。以加快建立现代财政制度为重点，更加注重提高发展质量和效益；坚持公共财政方向，坚持节俭、量力的理财思想，调整和优化财政支出结构；深入实施精准扶贫精准脱贫，保证重点支出需要，保障和改善民生；创新预算管理体制机制，推进财政科学化精细化管理，提高财政资金使用绩效。预算编制的基本原则是：积极稳妥，收支平衡；统筹兼顾，突出重点；艰苦奋斗、厉行节约。

    （三）一般公共预算草案

      1、全市一般公共预算草案

    根据预算编制指导思想，我们提出2017年全市一般公共预算收入按增长8%来安排，汇总预算为29.18亿元。按照现行财政体制，全市一般公共预算收入加上上级税收返还、财力性转移支付、各项结算补助、上年专项结转等，减去上解支出后，全市总财力可达到90亿元，再加上当年上级专项补助，全市一般公共预算支出预计完成160亿元左右。

      2、市级一般公共预算草案

      2017年市级收入预算：市级一般公共预算收入在2016年完成9.17亿元（其中：市本级7.85亿元，高新区1.32亿元）的基础上，按增长8%安排为9.9亿元（其中：市本级8.48亿元，高新区1.42亿元）。

      2017年市级支出预算：（1）市本级收入8.48亿元，加上税收返还收入1.83亿元、财力性转移支付补助收入3.63亿元、县区体制上解收入0.23亿元、统筹政府性基金调入资金0.4亿元、上年上级专项结转3.22亿元，减去上解省级支出0.14亿元后，实际财力为17.67亿元。市本级一般公共预算支出相应安排17.67亿元。（2）高新区收入1.42亿元，加上预算稳定调节基金调入0.27亿元，上年结转结余0.2亿元，减去因体制调整上解财力0.29亿元后，实际可用财力为1.6亿元。高新区一般公共预算支出相应安排1.6亿元。

      2017年市本级一般公共预算中专项经费受财力所限，部分部门和单位提出的项目没有安排在2017年的预算盘子里，我们将通过调整优化支出结构、统筹政府性基金收入和积极争取上级支持来努力解决。

    （四）政府性基金和社保基金预算草案

      1、政府性基金预算草案：根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。2017年全市政府性基金预算收入5.67亿元，其中：国有土地使用权出让金收入5亿元，新型墙体材料收入0.08亿元，城市基础设施配套费收入0.35亿元，农业土地开发资金收入0.035亿元，污水处理费0.12亿元，其他政府性基金收入0.08亿元。2017年全市政府性基金预算支出相应安排5.67亿元。

      2017年市级政府性基金预算收入3.02亿元，其中：国有土地使用权出让金收入2.7亿元，新型墙体材料收入0.055亿元，城市基础设施配套费收入0.18亿元，污水处理费0.05亿元，其他政府性基金收入0.03亿元。2016年市级政府性基金预算支出相应安排3.02亿元。

      2、社会保险基金预算草案：按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。2017年全市社会保险基金预算总收入36.69亿元，其中：企业职工养老保险8.56亿元，机关事业单位基本养老保险10.01亿元，城乡居民养老保险3.4亿元，城镇职工医疗保险4.88亿元，居民基本医疗保险8.48亿元，工伤保险0.53亿元，失业保险0.62亿元，生育保险0.2亿元。

      2017年全市社会保险基金预算总支出36.87亿元，其中：企业职工养老保险13.62亿元，机关事业单位基本养老保险8.04亿元，城乡居民养老保险2.35亿元，城镇职工医疗保险4.05亿元，居民基本医疗保险7.59亿元，工伤保险0.5亿元，失业保险0.6亿元，生育保险0.1亿元。

      2017年全市社会保险基金上年结转收入18.11亿元，加上当年基金收入36.69亿元，减去当年基金支出36.87亿元，年末滚存结余17.93亿元。

    由于全市预算执行尚未结束，全市预算草案是初步汇总数，待各级人大批准的预算汇总后，再按程序向市人大常委会报告。

    五、确保完成2017年各项财政工作的措施

      2017年是我市继往开来、再创辉煌的新起点，做好2017年的财政工作，对于推动全市经济社会实现跨越式发展具有十分重要的意义。为确保2017年各项财政任务的完成，重点做好以下几方面的工作：

    （一）强化收入征管，确保完成收入任务。加强对重点行业、重点企业生产经营情况的跟踪监督，综合运用税收和财政政策，研究提高地方收入的办法和措施，确保税收任务超额完成。同时要进一步加大非税收入征管力度，严肃查处应收不收、应罚不罚的行为，特别是要加大各单位国有资产出租、出让收入的监控，确保非税收入应收尽收。同时，认真落实好各项减税降费政策，激发市场活力。

    （二）抢抓历史机遇，努力争取上级财政支持。中央实施“一带一路”倡议和全省丝绸之路经济带黄金段建设战略，尤其是中央加大对西部的转移支付和民生项目的投入力度等诸多有利因素，为我们争取上级资金支持提供了难得机遇。我们要增强机遇意识，全面分析和正确把握宏观经济走势，及时掌握国家宏观政策，充分利用国家政策扶持的机遇，更多地争取中央和省上对我市的各类资金支持。

    （三）打赢脱贫攻坚战，进一步促进农民增收。始终把脱贫攻坚作为一号工程，积极对接中央和省上扶贫政策导向，整合农业资金，加大“三农”投入力度，巩固和改善农业基础设施建设，扶持特色优势产业，落实强农惠农政策，进一步促进农民增产增收。一是增加扶贫资金投入，完善农村扶贫救助体系，做好农村扶贫开发工作。加大投入，做好失地农民低保及养老保险的生活保障工作。认真落实农村低保、危旧房改造、新型农村合作医疗和新型农村养老保险相关配套资金，完善农村救助体系。二是大力支持发展现代农业。重点支持草食畜牧业、奶牛养殖、蔬菜产业、林果业的规模化生产，继续扶持具有集聚带动作用的农业专业合作社组织。三是完善农业技术推广体系。优先扶持主要农作物新品种的推广和示范，加大资金投入力度，引进先进适用农业技术，重点引进科学饲养和畜禽疫病防治、马铃薯脱毒种薯扩繁、农产品深加工等技术。积极争取国家和省上农业技术推广项目专项补贴，以先进技术带动农民增收。四是增加农民职业技能培训投入，扶持各类职业技术培训，扩大劳务输出规模。五是改善农业和农村发展条件。加强农田水利基础设施建设，加大农业综合开发力度，加快农村公路、安全饮水、清洁能源等项目建设，改善农业和