——2017年8月23日在市九届人大常委会第五次会议上

白银市财政局    张述彩

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向市人大常委会报告2016年市级财政决算情况，同时报告2017年上半年全市财政预算执行及2017年市级新增政府债券调整情况，请审议。

一、2016年市级财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

2016年，经市八届人大第六次会议批准的市级一般公共预算收入为91672万元，年终决算实际完成105069万元，完成年初预算的114.61%，比上年增长20.66%（其中：高新区年终决算实际完成16695万元，完成年初预算的126.75%，比上年增长34.34%）。

2016年，市级一般公共预算收入105069万元，加上返还性收入16108万元，一般性转移支付补助收入88562万元，专项转移支付补助收入125136万元，债券转贷收入107200万元，上年结余结转收入31789万元，调入预算稳定调节基金8073万元，调入资金4295万元，市级财政总收入为486232万元（其中：高新区一般公共预算收入16695万元，加上返还性收入18万元，专项转移支付补助收入1240万元，债券转贷收入1400万元，上年结余结转收入1795万元，调入预算稳定调节基金2658万元，减去上解市级收入7718万元，高新区财政总收入为16088万元）。

2016年，经市八届人大第六次会议批准的市级一般公共预算支出为187431万元，加上新增转移支付补助及返还性收入22308万元，上级专项补助125136万元，债券转贷支出107200万元，上年结转支出31789万元，调入预算稳定调节基金8073万元，调入资金4295万元，减去上解上级支出12154万元，一般债务还本支出76200万元，安排预算稳定调节基金13397万元，市级支出变动预算为384481万元，年终决算实际支出为378090万元，比上年增长39.28%（其中：高新区一般公共预算支出12749万元，比上年增长81.82%）。

按政府收支分类科目支出情况和专项结转情况：

1、一般公共服务支出33715万元，完成变动预算的99.7%，比上年增长4.62%，结转下年使用102万元。

2、国防支出1943万元，完成变动预算的100%，比上年增长18.91%。

3、公共安全支出30039万元，完成变动预算的99.96%，比上年增长7.69%，结转下年使用13万元。

4、教育支出14857万元，完成变动预算的100%，比上年下降11.65%。

5、科学技术支出5934万元，完成变动预算的100%，比上年增长52.43%（主要是省级下达科技计划专项资金增加较多）。

6、文化体育与传媒支出7168万元，完成变动预算的100%，比上年下降21.41%（主要是体育中心建设资金减少1000万元）。

7、社会保障和就业支出53609万元，完成变动预算的99.82%，比上年增长41.91%（主要是基本养老保险和低保转移支付增加1.29亿元），结转下年使用95万元。

8、医疗卫生与计划生育支出22455万元，完成变动预算的100%，比上年下降27.71%（主要是公立医院改革专项补助减少）。

9、节能环保支出73935万元，完成变动预算的95.15%，比上年增长148.4%（主要是中央下达土壤污染防治专项资金2.52亿元），结转下年使用3769万元。

10、城乡社区支出40888万元，完成变动预算的100%，比上年增长223.3%（主要是新增债券安排支出3.1亿元）。

11、农林水支出52773万元，完成变动预算的98.28%，比上年增长24.04%，结转下年使用926万元。

12、交通运输支出3679万元，完成变动预算的98.9%，比上年增长19.76%，结转下年使用41万元。

13、资源勘探信息等支出8289万元，完成变动预算的88.7%，比上年增长19.03%，结转下年使用1056万元。

14、商业服务业等支出1796万元，完成变动预算的97.98%，比上年下降14.31%，结转下年使用37万元。

15、金融支出20万元，完成变动预算的100%，与上年持平。

16、国土海洋气象等支出2046万元，完成变动预算的85.32%，比上年下降15.84%，结转下年使用352万元。

17、住房保障支出20197万元，完成变动预算的100%，比上年增长121.09%（主要是保障性安居工程中央补助增加较多）。

18、粮油物资储备支出2444万元，完成变动预算的100%，比上年增长149.13%（主要是新增粮食现代物流项目中央补助）。

19、其他支出1410万元，完成变动预算的100%，比上年增长18.89%。

20、债务付息支出785万元，完成变动预算的100%，比上年增长313.16%（主要是一般债券利息支出增加较多）。

21、债务发行费用支出108万元，完成变动预算的100%。

上述部分科目结转数额较大，其原因：一是部分上级专项指标下达较晚，项目资金无法在当年执行。二是有些项目由于多种原因当年没有实施，为保证资金安全而予以结转。2016年，通过优化支出结构，进一步加快支出进度，财政支出的均衡性和时效性明显提高。

2016年，市级一般公共预算支出378090万元，加上上解上级支出12154万元，安排预算稳定调节基金13397万元，一般债务还本支出76200万元，当年市级财政总支出为479841万元，比上年增长57.83%。当年市级总收入与总支出相抵后，年终滚存结余为6391万元，全部结转下年使用，实现了财政预算收支平衡的目标。

（二）政府性基金预算决算情况

2016年，市级政府性基金预算收入为27714万元，其中：国有土地使用权出让金收入21874万元，城市公用事业附加收入93万元，城市基础设施配套费收入3053万元，污水处理费收入1240万元，新型墙体材料专项基金收入   445万元，彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用722万元，其他政府性基金收入287万元。加上专项债券转贷收入163992万元，上年结余收入5541万元，减去补助下级收入121万元，当年市级政府性基金总收入为197126万元。

2016年，市级政府性基金预算支出21031万元，其中：国有土地使用权出让相关支出11145万元，新增建设用地土地有偿使用费相关支出409万元，城市基础设施配套费相关支出3332万元，污水处理费相关支出1200万元，新型墙体材料专项基金相关支出703万元，彩票发行销售机构业务费安排的支出87万元，彩票公益金相关支出3632万元，其他政府性基金相关支出523万元。加上上解支出666万元，专项债务还本支出163992万元，调出资金4295万元，当年市级政府性基金总支出为189984万元。

2016年，政府性基金预算总收入与总支出相抵后，年终滚存结余7142万元。

(三)社会保险基金预算决算情况

2016年，市级社会保险基金预算收入为181033万元，加上上年结余收入123097万元，上级补助收入26000万元，当年市级社会保险基金总收入330130万元。2016年，市级社会保险基金预算支出189218万元，加上上解上级支出816万元，当年市级社会保险基金总支出190034万元。2016年，市级社会保险基金总收入与总支出相抵后，年终滚存结余140096万元。分项目收支情况为：

1、企业职工基本养老保险基金收入102318万元，上年结余8472万元，上级补助收入26000万元，当年支出123840万元，滚存结余12950万元。

2、城镇职工基本医疗保险基金收入55626万元，上年结余65677万元，当年支出47646万元，滚存结余73657万元。

3、居民基本医疗保险基金收入8311万元，上年结余6900万元，当年支出8250万元，上解上级支出416万元，滚存结余6545万元。

4、工伤保险基金收入7044万元，上年结余4487万元，当年支出5498万元，滚存结余6033万元。

5、失业保险基金收入6787万元，上年结余33898万元，当年支出3393万元，上解上级支出400万元，滚存结余36892万元。

6、生育保险基金收入947万元，上年结余3663万元，当年支出591万元，滚存结余4019万元。

总体上看，2016年全市各级政府和财税部门认真落实市委决策部署，千方百计“稳增长、调结构、惠民生”，积极组织收入，优化支出结构，财政收支控制在人代会批准的预算范围内，各项重点支出需求得到了有效保障，实现了财政收支平衡并略有结余的目标。

二、2016年全市财政工作的主要特点

（一）积极协调对接，争取上级支持。积极对接中央和省上增加转移支付补助政策，按照市委的统一部署，结合我市实际，努力争取上级资金支持。争取一般性转移支付资金62.32亿元，比上年增加3.17亿元；争取上级各类专项补助资金57.68亿元，比上年增加14.52亿元。争取到的增量转移支付补助，有效地缓解了我市财政困难，有力地支持了全市经济社会发展。

（二）加快支出进度，努力保障民生。全市一般公共预算支出160.75亿元，增长22.84%，总体保持较快增长态势。在财政收入增长放缓的情况下，各级财政部门采取多项措施，大力推进财政资金统筹使用，强化预算执行管理，压减一般性支出，加快支出预算执行进度，民生等重点支出得到较好保障。2016年全市教育、社会保障、医疗卫生、农林水、保障性住房等民生领域支出合计141.08亿元，占一般公共预算支出87.76%，比2015年增长25.61%。

（三）加强债务管理，缓解偿债压力。一是将政府债务全额纳入预算，实行规模控制和分类管理。存量债务清理甄别后，取消政府融资平台的融资功能，各行政事业单位新增债务主要通过政府债券实现。截至2016年底，全市政府性债务余额125.08亿元(市本级债务余额60.23亿元；县区债务余额64.85亿元)。市本级余额60.23亿元中:政府负有偿还责任的一类债务余额51.19亿元；政府负有担保责任的二类债务余额0.30亿元；政府可能承担救助责任的三类债务余额8.74亿元。二是积极争取政府债券，缓解财政偿债压力。2016年全市争取政府债券47.81亿元，其中：置换债券39.61亿元，新增债券8.2亿元。市级争取政府债券27.12亿元，其中：置换债券24.02亿元，新增债券3.1亿元。争取到的政府债券，有效降低了融资成本，但今后几年是偿债的高峰期，财政收入增长趋缓的形势尚未改变，政府偿还债务的压力依然很大。

（四）落实财税改革，全面推进工作。进一步转变管理观念，创新管理方式，深化财税体制改革。一是“营改增”试点全面推进。自2016年5月1日起，全面推开营改增试点，将建筑业、房地产业、金融业、生活服务业全部纳入营改增试点，至此，营业税退出历史舞台。全面试点后，所有行业或企业的国内增值税收入，中央和地方实行50%:50%的分享比例。地方留成50%部分，除金融保险、中国铁路总公司及分级机构改征的增值税省级全部分享外，其他国内增值税省级分享15%，地市级分享35%（市级15%，两区20%，直管县和高新区市级不参与分享）。二是盘活存量资金。收回了2013年及以前年度的财政结转结余资金1.94亿元，并重新统筹安排使用，激活了沉淀资金，提高了资金使用效益。从2016年开始，已经建立了财政存量资金的定期清理机制。每年年初收回存量资金，根据《甘肃省扶贫会议纪要》，当年统筹用于扶贫、教育、科技，并向扶贫倾斜，按年底全部实现支出。三是预算公开顺利推进。各级财政预决算均按照《预算法》规定的时限，在政府门户网站公开，同时，公开的格式进一步规范，范围进一步扩大，内容进一步细化。

（五）加强财政监督，提高资金效益。2016年，全面开展了会计监督检查，非税收入收缴情况检查，预决算公开情况检查， 财政扶贫资金监督检查，“小金库”专项整治， 债权、债务清理工作联动检查。通过检查，强化了财政政策、法规、制度的贯彻执行力度，提高了财政监督检查的质量和效果，增强了依法行政的能力。

2016年全市各级政府和部门努力增收节支，优化支出结构，财政运行保持了平稳态势。但是，财政运行中还存在一些问题，主要是：我市财源结构比较单一，主体行业受整体经济环境影响较大，再加上“营改增”、普遍性减税降费等政策性因素，财政增收的空间十分有限；养老保险改革等保障民生的刚性支出不断增加，财政收支矛盾更加突出；财政资金的杠杆和引导作用需进一步加强等。我们将高度重视这些问题，采取切实有效措施，努力加以解决。

三、2017年上半年全市财政预算执行情况

今年以来，全市各级财税部门认真贯彻市九届人大一次会议精神，紧紧围绕市委决策部署，有效发挥职能作用，依法强化收入管理，注重提高财政资金使用绩效，保障和改善民生，有效支持了经济社会事业平稳较快发展。

（一）2017年上半年全市财政预算收支情况

1、全市一般公共预算执行情况

截止6月底，全市大口径财政收入累计完成29.38亿元，占年计划的49.09%，增长3.29%。上划中央级收入完成10.91亿元，占年计划的51.7%，增长3.75%；上划省级收入完成3.48亿元，占年计划的42.88%，下降22.17%；全市一般公共预算收入累计完成14.98亿元，完成年初汇总预算的48.95%，增长11.39%。其中：市本级收入完成3.76亿元，占年初预算的38.52%，增长2.19%；高新区收入完成1.08亿元，占年初预算的56.97%，增长58.62%；县区级收入完成10.14亿元，占年初汇总预算的53.51%，增长11.58%（白银区完成4.23亿元，增长9.11%；平川区完成1.66亿元，增长25.16%；景泰县完成1.22亿元，增长8.8%；靖远县完成1.78亿元，增长32.14%；会宁县完成1.26亿元，下降11.61%）。

截止6月底，全市一般公共预算支出累计完成74.27亿元，完成变动预算的53.75%，增长7.53%。其中：市本级支出17.63亿元，增长49.73%；高新区支出0.13亿元，下降8.14%；县区级支出56.51亿元，下降1.12%（白银区支出11.37亿元，增长7.44%；平川区支出6.01亿元，下降8.25%；景泰县支出9.27亿元，增长12.24%；靖远县支出14.5亿元，增长7.36%；会宁县支出15.37亿元，下降15.84%）。

2、全市政府性基金预算执行情况

截止6月底，全市政府性基金预算收入23155万元，主要是：国有土地使用权出让金收入20260万元；城市基础设施配套费收入1755万元；污水处理费收入667万元；彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用360万元。

截止6月底，全市政府性基金预算支出36798万元，主要是：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出32246万元；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出332万元；污水处理费及对应专项债务收入安排的支出731万元；彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出551万元；专项债务付息支出2840万元。

3、全市社会保险基金预算执行情况

截止6月底，全市社会保险基金收入21.99亿元，其中：企业职工养老保险收入6.22亿元；城乡居民养老保险收入2.68亿元；城镇职工医疗保险收入2.87亿元；城镇居民医疗保险收入1.01亿元；新农合医疗基金收入8.53亿元；工伤保险收入0.31亿元；失业保险收入0.22亿元；生育保险收入0.12亿元。

截止6月底，社会保险基金支出11.05亿元，其中：企业职工养老保险支出6.02亿元；城乡居民养老保险支出1.13亿元；城镇职工医疗保险支出0.83亿元；城镇居民医疗保险支出0.35亿元；新农合医疗基金支出2.31亿元；工伤保险支出0.37亿元；失业保险支出0.08亿元；生育保险支出0.02亿元。

(二)2017年上半年全市预算执行情况分析

1、税收收入小幅增长。全市税收收入累计完成9.88亿元，完成预算的47.09%，增长2.52%，增收2427万元。其中：增值税（含营业税）完成4.53亿元，完成预算的46.97%，下降8.36%，减收4133万元。主要是受去年1-5月份清缴以及部分企业提前申报缴纳营业税，抬高了营业税基数和营改增政策性减收因素影响。城镇土地使用税完成1.19亿元，增长38.81%，主要是补缴2011-2014年城镇土地使用税及滞纳金。

2、非税收入增长较快。上半年，全市非税收入完成5.1亿元，完成预算的52.99%，增长33.82%。其中：罚没收入完成0.54亿元，增长37.76%，较去年增收1491万元，主要是加大了交通违法罚款的清缴力度。国有资源有偿使用收入完成1.02亿元，增长91.55%，增收4862万元，主要是部分市县处置国有资产收入，非经营性国有资产收入较去年同期增收2367万元。政府住房基金收入完成1.46亿元，增长90.16%，主要是白银区实施异地扶贫搬迁项目，由政府垫支的个人负担部分资金1.3亿元全部上缴国库，属于一次性收入。

3、财政支出平稳运行。今年以来，市县财政部门认真落实积极财政政策，加强支出预算管理，加快重点项目资金拨付，一般公共预算支出进度、增幅均保持较好水平。上半年，全市一般公共预算支出74.27亿元，完成变动预算的53.75%，较上年同期增支5.2亿元，增长7.53%。

4、积极争取债券额度。按照地方政府债务实行规模控制、分类管理及纳入预算管理的要求，积极争取地方政府债券，支持我市基础设施建设。截止6月底，已到位债券资金为33.41亿元。按债券性质：置换债券18.97亿元，新增债券14.44亿元（尚有6亿元土储额度待分配项目）。按级次：市本级11.54亿元，白银区3.55亿元，平川区4.28亿元，靖远县1.5亿元，会宁县5.23亿元，景泰县1.31亿元。

四、2017年市级新增债券收支预算调整情况

省财政厅核定我市市级2017年新增债券额度3.2亿元，其中：一般债券1.3亿元，政府外贷1亿元，专项债务0.9亿元。按照政府债务预算管理办法规定，新增债券资金使用要编制预算调整方案，将一般债券纳入一般公共预算管理，专项债券纳入政府性基金预算管理。因此，纳入市级收支预算管理的债券资金为2.2亿元，其中：一般债券1.3亿元，专项债券0.9亿元，同时相应调增市级2017年一般公共预算收支1.3亿元；调增市级2017年政府性基金预算收支0.9亿元。债务限额管理情况及部分债券使用情况，待省级审核确定后，届时再向市人大常委会报告。

五、2017年下半年财政重点工作

（一）加强收入征收管理，实现稳定增长。面对增长趋缓的经济形势，全市财政部门要按照“准确分析、加强征管、科学调度”的原则，积极做好征收工作。密切加强与税务、金融部门联系，围绕收支目标任务，落实责任，把握重点，进一步抓好重点税种、重点企业和重点行业的税收征管。挖掘非税收入潜力，规范非税收入管理，努力实现收入均衡入库，确保圆满完成全年收入任务。

（二）积极争取上级支持，提高保障能力。紧紧抓住国家加大对革命老区、生态功能区、贫困地区转移支付力度的有利契机，密切关注国家财政综合扶贫体系投入以及县级财力保障机制等相关政策，协调配合相关部门，紧紧围绕国家支持方向、产业导向和当地资源禀赋、产业基础，争取更多项目纳入国家盘子，争取更多的一般性转移支付和专项转移支付。

（三）加快预算支出进度，着力保障民生。一是严格执行人大批准的预算，健全预算执行动态监控体系，强化预算执行主体责任，推动资金尽快到位、政策尽快落实、项目尽快落地，防止资金沉淀。二是严格控制“三公”经费等一般性支出，新增支出首先通过调整支出结构来解决。三是在“保工资、保运转、保民生”的基础上，安排资金始终坚持民生优先，把更多财力投向扶贫、教育、社保、医疗等民生领域。

(四)深化各项财政改革，规范财政运行。一是促进阳光财政建设。按照《预算法》规定时限，在政府门户网站公开决算，并进一步细化公开内容。二是严格预算追加。按照“先有预算、后有支出，没有预算、不能支出”的原则，维护预算严肃性和约束力，年度预算执行中，除民生增支政策外，原则上不再追加预算。三是推进财政改革。进一步完善预算执行、国库管理、政府采购、绩效评价、内部控制等方面的制度，推进改革持续深入。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

下半年，我市的财政工作任务艰巨，我们将在市委的正确领导下，自觉接受市人大及常委会的监督和指导，认真贯彻落实会议决议，围绕中心，服务大局，攻坚克难，奋力拼搏，努力完成各项财政工作任务，为我市经济持续健康发展作出更大贡献。